一、严格按规定办理现金收付业务，严格遵守现金管理制度。

1.库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时送存银行。

2.不得以“白条”抵充库存现金，不得任意挪用现金，不得从银行套取现金。

3.严格审查收付款凭证。办理现金结算业务时，出纳员应根据主管领导审批及有关人员签章的收付凭证，按照款项性质和有关规定，认真复核无误后，才能办理收付款的结算。

二、严格按规定办理银行结算业务：

1.严格按照银行规定的非现金结算方法办理结算业务；

2.对签发和使用支票，要严格注意和加强管理；

3.签发支票时，须先经主管人员同意后方可签发；

4.签发支票时，必须在支票上填写签发日期，款项用途和限额，并由领用支票人员在专设登记簿上签章；

5.签发支票前应核对存款数额，不准签发“空头”支票，如发生“空头”，为责任事故；

6.现金支票必须由出纳员本人签发；

7.发生支票丢失，要立即采取补救措施，并向主管部门汇报；

8.作废的支票，应加盖“作废”戳记，在登记簿上登记注销后，应与存根一并保存。

三、在受理原始凭证时，严格进行监督：

要按照《会计法》的规定，在办理收付款过程中，对于不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充，对于违反国家财政、财务制度的收付不得办理，凡单位领导坚持要办理的，在办理的同时，出纳及时向上级主管提出书面报告。

四、及时登记现金和银行存款日记帐：

1.及时登记现金日记帐，做到日清月结现金报表，帐面余额要与实际库存核对相符。

2.及时逐笔顺序登记银行日记帐，及时索取结算单据，避免拖帐，每日结出余额。帐面余额与银行对帐单相核对，编制“银行存额余额调节”对未达帐项要及时查询。

五、保管好现金和有价证券：

1.如发现长款或短款，要报告主管人员，进行查对，查对无结果时要按规定长款入帐，短款按主管部门审批处理；

2.要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得随意转交他人。

六、保管好空白支票、空白票据和有关印章（支票与印章须分开保管）。

七、按时发放工资（包括聘用人员的工资）奖金及报销工作。

八、开学前做好杂费、书簿费及借读费等收解工作。

九、做好票据的整理与管理工作，每月二次与教育局决算中心做好结帐工作，分析学校经费的使用情况。

十、完成学校交办的其他任务。

1.忠于职守、财务法规、法令、严格遵守财经纪律。

2.认真审查各种报销或支出的原始凭证，对不合格财会制度的不予报销。

3.依据合法的原始凭证，编制好记帐凭证，按规定时限入现金帐或银行日记帐。

4.登帐书写整洁、规范、逐笔登记，日清月结，及时输入电脑。

5.严格遵守支票管理制度、现金管理制度，按法规范操作。

6.严格执行安全制度，认真管理现金、支票、印章，因违反制度造成经济损失由工作人员自负。

7.学期结束前两周，做好学生代办费支出结算工作，休业式前做好余额退款工作，并附清单一份。

8.认真做好在职教职工、学生、退休教工的医疗保险理赔工作，定期上报，及时发放理赔。

认真完成学校交给的临时工作任务。